Наши адреса

Справочная информация

Возврат социального налогового вычета

Социальный налоговый вычет можно получить, если Вы:

1. Уплачиваете взносы по программе государственного софинансирования пенсии;
2. Самостоятельно делаете взносы по договору негосударственного пенсионного обеспечения (за исключением 
    взносов, осуществляемых в рамках программы "Коллекция" ВТБ24).

Порядок предоставления социального налогового вычета по расходам на негосударственное пенсионное обеспечение определен п. 4 ст. 219 НК РФ.

120 000 рублей - Максимальная сумма уплаченных пенсионных (страховых) взносов за налоговый период, с которой будет исчисляться налоговый вычет.

Платить взносы и получить налоговый вычет можно в свою пользу, в пользу супруга (супруги), родителей и детей, в том числе усыновителей и усыновленных, дедушки, бабушки и внуков, полнородных и неполнородных (имеющих общих отца или мать), братьев и сестер), детей-инвалидов, находящихся под опекой (попечительством).

Супруг/ супруга: свидетельство о браке;
Родители (усыновители): свидетельство о рождении (документы об усыновлении) налогоплательщика;
Дети-инвалиды: свидетельство о рождении ребёнка (документы об установлении опеки (попечительства) или усыновлении), а также справка об установлении ребёнку инвалидности.

Способ 1. Через бухгалтерию по месту работы

1. Напишите в бухгалтерии по месту работы заявление о предоставлении Вам социального налогового вычета по месту работы;

2. С момента подачи заявления работодатель будет предоставлять социальный налоговый вычет при каждом удержании пенсионного взноса по договору НПО/взносу по программе софинансирования из Вашей заработной платы;

3. Если Вы уплачиваете взносы за третьих лиц, то передайте в бухгалтерию копии документов, подтверждающих степень Вашего родства с лицом, за которое Вы оплатили (оплачиваете) пенсионные взносы.

Способ 2. Через налоговый орган по месту жительства

1. Заполните налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ) по окончании года, в котором была произведена уплата взносов;

2. Получите справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ;

3. Подготовьте копию договора с негосударственным фондом (только для участников программ негосударственного пенсионного обеспечения);

4. Подготовьте копии документов, подтверждающих степень родства с лицом, за которое налогоплательщик оплатил пенсионные (страховые) взносы;

5. Подготовьте копии платёжных документов, подтверждающих фактические расходы налогоплательщика на уплату взносов (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платёжные поручения и т.п.);

6. Предоставьте в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию с копиями документов, подтверждающих фактические расходы и право на получение социального налогового вычета по расходам на уплату пенсионных (страховых) взносов.

Государство предоставляет Вам социальный налоговый вычет в целях пенсионного обеспечения. Возвращенные Вам средства навсегда останутся в Вашем распоряжении, если Вы воспользуетесь пенсионными средствами для получения пенсионных выплат. Если Вы решите расторгнуть договор НПО досрочно, то Вам необходимо будет вернуть государству недоплаченный НДФЛ, так как Вы, в свою очередь, воспользовались пенсионными средствами не по назначению.

Ранее получил налоговый вычет

Чтобы Фонд удержал налог на доходы физических лиц (13%) с Ваших взносов при выплате Вам выкупной суммы, Вам необходимо предоставить в Фонд справку из налогового органа, подтверждающую получение Вами социального налогового вычета.

1. Подготовьте копии документов:
  • копию договора НПО;
  • копии платежных поручений;
  • выписку по Вашему пенсионному счету, подтверждающую уплату пенсионных взносов в Фонд.

2. Предоставьте в налоговый орган по месту жительства копии документов, получите и заполните от руки заявление на выдачу справки;
! При подаче в налоговый орган копий документов, подтверждающих право на вычет, необходимо иметь при себе оригиналы документов для проверки налоговым инспектором.

3. Ответ из налогового органа вы получите в течение 30 календарных дней со дня регистрации Вашего заявления. При необходимости срок рассмотрения письменного запроса может быть продлен, но не более чем еще на 30 календарных дней;.

4. Передайте справку в АО НПФ ВТБ Пенсионный фонд и напишите заявление о расторжении договора НПО;

5. Фонд возвращает Вам сумму Ваших взносов за минусом налогового вычета - 13% от суммы пенсионных взносов (Ст. 219 НК РФ);

Ранее не получал налоговый вычет

Чтобы Фонд не удерживал налог на доходы физических лиц (13%) с Ваших взносов при выплате Вам выкупной суммы, Вам необходимо предоставить в Фонд справку из налогового органа, подтверждающую неполучение Вами социального налогового вычета.

1. Подготовьте копии документов:
  • копию договора НПО;
  • копии платежных поручений;
  • выписку по Вашему пенсионному счету, подтверждающую уплату пенсионных взносов в Фонд.

2. Предоставьте в налоговый орган по месту жительства копии документов, получите и заполните от руки заявление на выдачу справки;
! При подаче в налоговый орган копий документов, подтверждающих право на вычет, необходимо иметь при себе оригиналы документов для проверки налоговым инспектором.

3. Ответ из налогового органа Вы получите в течение 30 календарных дней со дня регистрации Вашего заявления;
При необходимости срок рассмотрения письменного запроса может быть продлен, но не более чем еще на 30 календарных дней.

4. Передайте справку в АО НПФ ВТБ Пенсионный фонд и напишите заявление о расторжении договора НПО;

5. Фонд возвращает Вам полную сумму Ваших взносов.