Наши адреса

Справочная информация

Возврат социального налогового вычета

Социальный налоговый вычет можно получить, если Вы:

1. Уплачиваете взносы по программе государственного софинансирования пенсии;

2. Самостоятельно делаете взносы по договору негосударственного пенсионного обеспечения (за исключением взносов, осуществляемых в рамках программы "Коллекция" ВТБ24);

Порядок предоставления социального налогового вычета по расходам на негосударственное пенсионное обеспечение определен п. 4 ст. 219 НК РФ.

120 000 рублей - Максимальная сумма уплаченных пенсионных (страховых) взносов за налоговый период, с которой будет исчисляться налоговый вычет.

Платить взносы и получить налоговый вычет можно в свою пользу, в пользу супруга (супруги), родителей (в том числе усыновителей), детей-инвалидов (в том числе усыновленных или находящихся под опекой (попечительством)).

Супруг/ супруга: свидетельство о браке
Родители (усыновители): свидетельство о рождении (документы об усыновлении) налогоплательщика
Дети-инвалиды: свидетельство о рождении ребёнка (документы об установлении опеки (попечительства) или усыновлении), а также справка об установлении ребёнку инвалидности

Способ 1. Через бухгалтерию по месту работы

1. Напишите в бухгалтерии по месту работы заявление о предоставлении Вам социального налогового вычета по месту работы.

2. С момента подачи заявления работодатель будет предоставлять социальный налоговый вычет при каждом удержании пенсионного взноса по договору НПО/взносу по программе софинансирования из Вашей заработной платы.

3. Если Вы уплачиваете взносы за третьих лиц, то передайте в бухгалтерию копии документов, подтверждающих степень Вашего родства с лицом, за которое Вы оплатили (оплачиваете) пенсионные взносы.

Способ 2. Через налоговый орган по месту жительства

1. Заполнить налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ) по окончании года, в котором была произведена уплата взносов.

2. Получить справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ.

3. Подготовить копию договора с негосударственным фондом.

4. Подготовить копии документов, подтверждающих степень родства с лицом, за которое налогоплательщик оплатил пенсионные (страховые) взносы.

5. Подготовить копии платёжных документов, подтверждающих фактические расходы налогоплательщика на уплату взносов (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платёжные поручения и т.п.).

6. Предоставить в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию с копиями документов, подтверждающих фактические расходы и право на получение социального налогового вычета по расходам на уплату пенсионных (страховых) взносов

Государство предоставляет Вам социальный налоговый вычет в целях пенсионного обеспечения. Возвращенные Вам средства навсегда останутся в Вашем распоряжении, если Вы воспользуетесь пенсионными средствами для получения пенсионных выплат. Если Вы решите расторгнуть договор НПО досрочно, то Вам необходимо будет вернуть государству недоплаченный НДФЛ, так как Вы, в свою очередь, воспользовались пенсионными средствами не по назначению.

Ранее получил налоговый вычет

Чтобы Фонд удержал налог на доходы физических лиц (13%) с Ваших взносов при выплате Вам выкупной суммы, Вам необходимо предоставить в Фонд справку из налогового органа, подтверждающую получение Вами социального налогового вычета.

1. Подготовьте копии документов:

  • Копию договора НПО;
  • Копии платежных поручений;
  • Выписку по Вашему пенсионному счету, подтверждающую уплату пенсионных взносов в Фонд.

2. Предоставьте в налоговый орган по месту жительства копии документов, получите и заполните от руки заявление на выдачу справки;
! При подаче в налоговый орган копий документов, подтверждающих право на вычет, необходимо иметь при себе оригиналы документов для проверки налоговым инспектором.

3. Ответ из налогового органа вы получите в течение 30 календарных дней со дня регистрации Вашего заявления. При необходимости срок рассмотрения письменного запроса может быть продлен, но не более чем еще на 30 календарных дней.

4. Передайте справку в АО НПФ ВТБ Пенсионный фонд и напишите заявление о расторжении договора НПО.

5. Фонд возвращает Вам сумму Ваших взносов за минусом налогового вычета (13% от суммы пенсионных взносов).*

Ранее не получал налоговый вычет

Чтобы Фонд не удерживал налог на доходы физических лиц (13%) с Ваших взносов при выплате Вам выкупной суммы, Вам необходимо предоставить в Фонд справку из налогового органа, подтверждающую неполучение Вами социального налогового вычета.

1. Подготовьте копии документов:

  • Копию договора НПО;
  • Копии платежных поручений;
  • Выписку по Вашему пенсионному счету, подтверждающую уплату пенсионных взносов в Фонд.

2. Предоставьте в налоговый орган по месту жительства копии документов, получите и заполните от руки заявление на выдачу справки;
! При подаче в налоговый орган копий документов, подтверждающих право на вычет, необходимо иметь при себе оригиналы документов для проверки налоговым инспектором.

3. Ответ из налогового органа вы получите в течение 30 календарных дней со дня регистрации Вашего заявления.
При необходимости срок рассмотрения письменного запроса может быть продлен, но не более чем еще на 30 календарных дней.

4. Передайте справку в АО НПФ ВТБ Пенсионный фонд и напишите заявление о расторжении договора НПО.

5. Фонд возвращает Вам полную сумму Ваших взносов