Question 1

Как формируются долгосрочные сбережения?

Накопления на вашем счете долгосрочных сбережений будут складываться из нескольких составляющих:

Собственные деньги. Можно вносить комфортными суммами с любой периодичностью.

Софинансирование. До 36 000 руб. в год можно получать от государства в течение 10 лет в зависимости от размера личного взноса и вашего среднемесячного дохода¹.

Инвестиционный доход от НПФ. Зависит от результатов размещения средств. Так, на счета клиентов НПФ ВТБ, подключившихся к Программе в 2024 году, был начислен доход по ставке 15,1% годовых².

Налоговый вычет. Доступен для тех, кто платит НДФЛ. В зависимости от вашего годового дохода и налоговой ставки по данным Федеральной налоговой службы (ФНС) государство может вернуть вам до 88 000 руб. в год при сумме личных взносов до 400 000 руб. за каждый год³. Эти деньги можно направить обратно на счет ПДС.

Перевод пенсионных накоплений. Если вы официально работали с 2002 по 2013 гг., то работодатель уплачивал за вас страховые взносы и у вас есть пенсионные накопления по обязательному пенсионному страхованию (ОПС). Если договор заключается в свою пользу, то эти средства можно перевести в Программу долгосрочных сбережений и сделать их частью своего капитала.

¹ Ст. 36.44 Федерального закона от 07.05.1998 № 75-ФЗ. Минимальная сумма взноса для получения господдержки — 2 000 руб. в год. Максимальный размер господдержки составляет до 36 000 руб. в год в течение 10 лет, зависит от суммы уплаченных взносов за год и размера среднемесячного дохода вкладчика. Средства софинансирования поступят на счет участника Программы в следующем году после года уплаты взносов вкладчиком.

² При начислении дохода учитывается количество дней, которое средства находились на счете участника Программы долгосрочных сбережений. Государство и Фонд не гарантируют доходности от размещения пенсионных резервов. Доход от размещения пенсионных резервов может увеличиваться или уменьшаться, результаты инвестирования в прошлом не определяют доходов в будущем.

³ Ст. 219.2 Налогового кодекса РФ. Есть ограничения по возрасту вкладчика. Максимальный возврат зависит от налоговой ставки и определяется совокупным доходом за год. Максимально 88 000 руб. ежегодно можно вернуть НДФЛ при ставке 22% и взносах до 400 000 руб. в год (совокупно по ПДС, ИИС-III и НПО).

Question 2

Как определяется размер софинансирования для ИП и самозанятых?

Предприниматели как физические лица могут получать доплату от государства на личные взносы. Сумма господдержки зависит от размера личных взносов и официального среднемесячного дохода по данным Федеральной налоговой службы (ФНС).

Если ваш доход составляет до 80 000 руб. (включительно) в месяц, то действует формула 1 рубль взноса на 1 рубль от государства. Если вы внесли в этом году 36 000 руб., в следующем году государство добавит на ваш счет 36 000 руб.
Если доход от 80 000,01 руб. до 150 000 руб. (включительно), формула 1 к 2. Чтобы получить максимальные 36 000 руб. от государства, необходимо за год перевести в программу не менее 72 000 руб.
Если ваш доход больше 150 000 руб., то соотношение 1 к 4. Чтобы получить от государства 36 000 руб., нужно за год пополнить счет на сумму не менее 144 000 руб.

Сумма дохода индивидуальных предпринимателей и самозанятых определяется на основе налоговых отчислений, поэтому размер софинансирования зависит от системы налогообложения.

Для предпринимателей, которые платят налоги по общей системе, будет учитываться весь доход за год.
Для ИП на упрощенной системе налогообложения будет учитываться вся сумма поступлений за год.
Для работающих по схеме «доходы минус расходы» будет учитываться чистая прибыль за год.
Для ИП на патенте будет учитываться потенциально возможный максимальный доход по соответствующему виду деятельности.

Question 3

Когда деньги от государства поступят на счет?

Для получения господдержки минимальный взнос составляет от 2 000 руб. в год. Софинансирование на уплаченные вами взносы в текущем году начисляется ежегодно в 3 квартале следующего года после поступления средств из федерального бюджета. Получить выплаты с учетом средств софинансирования можно через 15 лет после заключения договора долгосрочных сбережений или при наступлении возраста 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин.

Question 4

Кому доступен налоговый вычет?

Налоговый вычет вам доступен, если платите НДФЛ. Так, если вы делали взносы по договору долгосрочных сбережений, то вы можете получить налоговый вычет при условии, что у вас заключено не более 3-х таких договоров. Его можно получать ежегодно, право на возврат сохраняется в течение трех лет с года перечисления взносов. Например, за 2025 год вы можете получить налоговый вычет в 2026–2028 гг.

В зависимости от вашего годового дохода государство может вернуть вам от 52 000 до 88 000 ₽ в год с суммы личных взносов в пределах 400 000 ₽1.

С 2025 года налоговый вычет за внесенные на счет ПДС взносы можно получить в упрощенном² порядке без подачи декларации. Для этого потребуется зарегистрироваться в сервисе «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС), если ранее не регистрировались.

При наличии у вас права на получение налогового вычета ФНС в течение 20 рабочих дней после получения от НПФ ВТБ сведений направит в Личный кабинет предварительно заполненное заявление на получение налоговых вычетов в упрощенном порядке³. Какие-либо дополнительные действия для получения налогового вычета вам осуществлять не требуется.

После подачи заявления сумма налогового вычета вернется «живыми» деньгами на банковский счет, который будет указан вами в заявлении. Полученный вычет можно впоследствии также направить на свой счет по ПДС.

Узнать подробнее о порядке упрощенного налогового вычета можно на сайте ФНС.

¹ Пп. 1 п. 2 ст. 219.2 Налогового кодекса Российской Федерации.

² В соответствии со ст. 221.1 Налогового кодекса Российской Федерации.

³ Сроки передачи в ФНС сведений о перечисленных сберегательных взносах могут быть уточнены Фондом.

Question 5

Когда можно воспользоваться своими накоплениями?

Обратиться за выплатами по договору долгосрочных сбережений можно в любое время:

При достижении возраста 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин.
По истечении 15 лет с даты заключения договора долгосрочных сбережений.
В случае особых жизненных ситуаций: потеря кормильца, необходимость дорогостоящего лечения (перечень видов лечения утвержден распоряжением правительства Российской Федерации от 29.11.2023 № 3392-р).

Question 6

Как защищены деньги на счете?

Средства участников защищены на 3 уровнях.

Защита средств Агентством по страхованию вкладов (АСВ)¹

Программа долгосрочных сбережений предусматривает страхование средств при наступлении гарантийного случая (аннулирование лицензии НПФ и признание его банкротом). Максимальная сумма страхования составляет 2,8 млн руб.

Юридическая защита

На средства не может быть обращено взыскание по долгам негосударственного пенсионного фонда (НПФ)².

Также средства, которые учтены на счете долгосрочных сбережений, защищены на этапе накопления от судебного преследования. Помимо этого средства не могут быть арестованы, они также не входят в состав совместной собственности супругов. И, главное, недоступны для мошенников.

Как это работает?

На этапе накопления средства находятся не в собственности участника, а в собственности негосударственного пенсионного фонда. Средства переходят в собственность участника в случае получения выкупной суммы, либо при назначении выплат.

Защита доходности

Инвестиционный доход фиксируется на счете каждые 5 лет и не может уйти в минус. Это значит, что если сумма средств, учтенных на счете, в результате инвестирования за текущий период стала меньше, чем за предыдущий период, то НПФ возместит убыток за счет страхового резерва³.

¹ Федеральный закон от 28.12.2022 № 555-ФЗ.

² П. 5 ст. 18 Федерального закона от 07.05.1998 № 75-ФЗ.

³ Ст. 14.2. Федерального закона от 07.05.1998 № 75-ФЗ.

Question 7

Как расторгнуть договор по ПДС?

Вы можете расторгнуть договор долгосрочных сбережений на любом сроке накопления и получить выкупную сумму.

Выкупная сумма выплачивается только из учета ваших личных взносов и начисленного на них инвестиционного дохода. Часть взносов и инвестиционный доход (или его часть) могут быть удержаны из выкупной суммы.

В состав выкупной суммы не входят средства государственного софинансирования, переведенные накопления по обязательному пенсионному страхованию и начисленный на них инвестиционный доход. Эти средства останутся на вашем счете в НПФ ВТБ или могут быть переведены на договор ПДС, заключенный с другим негосударственным пенсионным фондом. По закону получить выплаты с учетом этих средств можно:

по достижении 55 (для женщин) или 60 (для мужчин) лет либо по истечении 15 лет с даты заключения первого договора;
в случае особых жизненных ситуаций у участника: потеря кормильца, необходимость дорогостоящего лечения.

Что еще важно учесть

Вы потеряете право на государственную поддержку формирования долгосрочных сбережений, в том числе по вновь заключенным договорам. За исключением случаев, если договор был прекращен до 1 апреля года, следующего за годом, в котором вкладчик уплатил первый взнос. В этом случае господдержка не начисляется и право на ее получение не утрачивается.

Прежде чем расторгнуть договор по ПДС и получить выкупную сумму, подумайте над своим решением. Программа позволяет вам получить дополнительно до 360 000 рублей софинансирования от государства. Не упустите для себя эту возможность!

Чтобы расторгнуть договор необходимо обратиться в офис НПФ ВТБ Пенсионный фонд с комплектом документов.

Какие документы нужны для расторжения:

заявление о выплате выкупной суммы ;
паспорт или иной документ, удостоверяющий ваши личность, возраст, место жительства (место пребывания);
документ, подтверждающий изменение фамилии, имени, отчества, — в случае таких изменений в период действия договора;
реквизиты банковского счета для перечисления выкупной суммы;
в случае обращения от вашего имени представителя дополнительно прилагаются анкета физического лица, заполненная на имя представителя, и документы, подтверждающие личность, место жительства (пребывания) и полномочия представителя.