Question 1

Чем ПДС отличается от остальных способов накопления?

Программа долгосрочных сбережений отличается комплексом преимуществ.

Государственное софинансирование — до 360 000 ₽ за весь период участия.

Это самое важное преимущество Программы. Участники могут получать государственную поддержку в размере до 36 000 ₽ в год в течение 10 лет¹.

Налоговый вычет — можно ежегодно возвращать часть НДФЛ до 88 000 ₽ при сумме личных взносов до 400 000 ₽ за каждый календарный год².

Инвестиционный доход

Доход³ от инвестирования Фонд начисляет на всю сумму взносов, в том числе на суммы господдержки и на пенсионные накопления по обязательному пенсионному страхованию (ОПС), переведенные в Программу. По итогам 2024 года на счета долгосрочных сбережений клиентов НПФ ВТБ был начислен доход по ставке 15,1% годовых. Начисленный инвестдоход освобожден от налога на доходы физических лиц⁴.

Максимальная защита сбережений

Сбережения участников застрахованы Агентством по страхованию вкладов на сумму до 2,8 млн ₽⁵. Максимальный размер гарантии дополнительно увеличивается на сумму переведенных в Программу пенсионных накоплений и полученных от государства средств софинансирования, а также дохода на них.
Средства на счете долгосрочных сбережений защищены юридически от притязаний третьих лиц и принудительного взыскания⁶.
Правопреемство средств: правопреемники, которых вы назначаете самостоятельно, имеют право на получение 100% остатка средств (кроме уже назначенных пожизненных выплат)⁷. В случае отсутствия назначенных правопреемников их круг определяется в соответствии с требованиями Федерального закона от 07.05.1998 № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» (далее – Закон № 75-ФЗ).

Ст. 36.44 Закона № 75-ФЗ. Размер господдержки зависит от общей суммы уплаченных взносов за год и размера среднемесячного дохода вкладчика, и составляет до 36 000 ₽ в год.
Ст. 219.2 НК РФ. Максимальный размер вычета от 52 000 до 88 000 ₽ в год в зависимости от доходов вкладчика при ставке НДФЛ в размере 13–22%.
В случае положительного результата размещения пенсионных резервов. При начислении дохода учитывается количество дней, которое средства находились на счете участника Программы долгосрочных сбережений. Государство и Фонд не обещают и не гарантируют доходности от размещения пенсионных резервов. Доход от размещения пенсионных резервов может увеличиваться или уменьшаться, результаты инвестирования в прошлом не определяют доходов в будущем.
Ст. 213.1 НК РФ. Суммы выплат по договорам долгосрочных сбережений (ДС), превышающие суммы сберегательных взносов, уплаченных в свою пользу либо в пользу членов семьи и (или) близких родственников в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супруга (супруги), родителей и детей, в том числе усыновителей и усыновленных, дедушек, бабушек и внуков, полнородных и неполнородных (имеющих общих отца или мать) братьев и сестер), детей-инвалидов, находящихся под опекой (попечительством), превышающие суммы сберегательных взносов, уплаченных работодателями в пользу работников, являющихся одновременно вкладчиками по соответствующему договору ДС и участниками, сумму единовременного взноса, суммы дополнительных стимулирующих взносов (т.е. доход, полученный от размещения пенсионных резервов), не учитываются при обложении НДФЛ, в пределах 30 млн ₽ по каждому договору ДС и 30 млн ₽ за каждый налоговый период, при условии, что минимальный срок соответствующего договора ДС, который определяется с учетом особенностей, установленных настоящим пунктом, с даты его заключения до даты обращения участника такого договора за назначением выплат по нему после наступления оснований для их назначения, составляет не менее десяти лет и в течение срока действия такого договора налогоплательщик является участником одновременно более двух других договоров ДС (за исключением случаев прекращения договора ДС с переводом денежных (выкупных) сумм в другой негосударственный пенсионный фонд).
Федеральный закон от 28.12.2022 № 555-ФЗ.
П. 5 ст. 18 Закона № 75-ФЗ.
В зависимости от условий договора ДС. Ст. 36.42 Закона № 75-ФЗ.

Question 2

С какой периодичностью нужно делать взносы и в каком размере?

Размер первого взноса может быть любым. Долгосрочные сбережения начнут формироваться сразу после заключения договора и внесения первого взноса. Последующие взносы можно будет вносить в любом размере и с удобной периодичностью.

Размер взноса не ограничен, но для получения государственного софинансирования потребуется внести не менее 2 000 ₽ в год.

Question 3

Как получить максимальную государственную доплату?

Максимальный размер господдержки — 36 000 ₽ в год¹. Сумма государственного софинансирования зависит от двух факторов:

суммы уплаченных по договору ПДС взносов — государство увеличит ваши взносы, если за календарный год на счет было внесено не менее 2 000 ₽;
размера официального среднемесячного дохода вкладчика (по данным ФНС).

Доход до 80 000 ₽ в месяц	Доход 80 000,01 – 150 000 ₽ в месяц	Доход от 150 000,01 ₽ в месяц
Господдержка 1:1	Господдержка 1:2	Господдержка 1:4
Государство добавляет 36 000 ₽ в год при сумме взносов 36 000 ₽ за год	Государство добавляет 36 000 ₽ в год при сумме взносов 72 000 ₽ за год	Государство добавляет 36 000 ₽ в год при сумме взносов 144 000 ₽ за год

Государственная поддержка действует на протяжении 10 лет, следующих за годом уплаты первого взноса по договору ПДС. Максимальная сумма софинансирования за этот период составляет 360 000 ₽.

Простыми словами: вы вносите средства на счет долгосрочных сбережений, а государство начисляет стимулирующие взносы. Все происходит автоматически, подача дополнительных документов не потребуется.

Важно! При расторжении договора ПДС и получении выкупной суммы вы теряете право на получение софинансирования по всем действующим и заключенным в будущем договорам ПДС. Поэтому внимательно обдумайте свое решение и оцените для себя его последствия.

Ст. 36.44 Закона № 75-ФЗ. За исключением случаев, если договор был прекращен до 1 апреля года, следующего за годом, в котором вкладчик уплатил первый взнос. В этом случае стимулирующий взнос не начисляется на счет участника за год, в котором был внесен первый взнос, однако право на получение государственной поддержки не утрачивается и может быть реализовано при повторном заключении договора ДС.

Question 4

Когда деньги от государства приходят на счет?

Софинансирование начисляется ежегодно в 3-м квартале следующего года после поступления средств из федерального бюджета, при условии внесения в текущем году от 2 000 ₽. Получить взносы за счет софинансирования можно через 15 лет после заключения договора ПДС или при наступлении возраста 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин.

Question 5

Какие варианты выплат доступны по ПДС?

Средства, сформированные по Программе, можно получить:

в любом возрасте через 15 лет участия (с момента заключения договора ПДС)¹;
по достижении 55 лет (женщины) или 60 лет (мужчины), при этом срок участия в Программе может быть любой¹;
досрочно, если возникла особая жизненная ситуация — потеря кормильца или оплата дорогостоящего лечения².

П. 2 ст. 36.40 Закона № 75-ФЗ.
Перечень видов дорогостоящего лечения утвержден распоряжением Правительства Российской Федерации от 29.11.2023 № 3392-р.

Question 6

Как узнать состояние счета?

Деньги, внесенные на счет по договору ПДС, Фонд учитывает в течение 2 рабочих дней с даты их поступления на расчетный счет. Следить за накоплениями вы можете в любое время в Личном кабинете на сайте Фонда.

Question 7

Как защищены средства?

Средства участников защищены на 3 уровнях.

Защита средств Агентством по страхованию вкладов (АСВ)¹

Программа долгосрочных сбережений предусматривает страхование средств при наступлении гарантийного случая (аннулирование лицензии НПФ и признание его банкротом). Максимальная сумма страхования составляет 2,8 млн ₽. Максимальный размер гарантии дополнительно увеличивается на сумму переведенных в Программу пенсионных накоплений и полученных от государства средств софинансирования, а также дохода на них.

Юридическая защита

На средства не может быть обращено взыскание по долгам негосударственного пенсионного фонда (НПФ)².

Также средства, которые учтены на счете долгосрочных сбережений, защищены от любого судебного преследования. Помимо этого средства не могут быть арестованы, они также не входят в состав совместно нажитого имущества супругов. И, главное, недоступны для мошенников.

Как это работает?

Средства на счете долгосрочных сбережений находятся не в собственности вкладчика и (или) участника, а в собственности негосударственного пенсионного фонда. Средства переходят в собственность участника в случае осуществления выплат, в том числе выкупной суммы.

Защита доходности

Инвестиционный доход фиксируется на счете каждые 5 лет и не может уйти в минус. Это значит, что если сумма средств, учтенных на счете, в результате инвестирования за текущий период стала меньше, чем за предыдущий период, то НПФ возместит убыток за свой счет³.

Федеральный закон от 28.12.2022 № 555-ФЗ.
П. 5 ст. 18 Закона № 75-ФЗ.
Ст. 14.2. Закона № 75-ФЗ.

Question 8

Можно ли расторгнуть договор по ПДС?

Вы можете расторгнуть договор долгосрочных сбережений на любом сроке накопления и получить выкупную сумму.

Выкупная сумма выплачивается только из учета ваших личных взносов и начисленного на них инвестиционного дохода. Часть взносов и инвестиционный доход (или его часть) могут быть удержаны из выкупной суммы.

В состав выкупной суммы не входят средства ОПС, переведенные в Программу, средства государственного софинансирования и начисленный на них инвестиционный доход. Эти средства останутся на вашем счете в НПФ ВТБ или могут быть переведены на договор ДС, заключенный с другим негосударственным пенсионным фондом. По закону получить эти средства можно:

по достижении 55 (для женщин) или 60 (для мужчин) лет либо по истечении 15 лет с даты заключения первого договора ПДС;
в случае особых жизненных ситуаций у участника: потеря кормильца, необходимость дорогостоящего лечения.

Прежде чем расторгнуть договор ПДС и получить выкупную сумму, подумайте над своим решением. Программа позволяет вам получить дополнительно до 360 000 ₽ софинансирования от государства. Не упустите для себя эту возможность! Чтобы расторгнуть договор ПДС необходимо обратиться в офис НПФ ВТБ Пенсионный фонд с комплектом документов.

Какие документы нужны для расторжения:

заявление о выплате выкупной суммы;
паспорт или иной документ, удостоверяющий ваши личность, возраст, место жительства (место пребывания);
документ, подтверждающий изменение фамилии, имени, отчества, — в случае таких изменений в период действия договора ДС;
реквизиты банковского счета для перечисления выкупной суммы;
в случае обращения от вашего имени представителя дополнительно прилагаются анкета физического лица, заполненная на имя представителя, и документы, подтверждающие личность, место жительства (пребывания) и полномочия представителя.

Параметры / Финансовый продукт	ПДС	Депозит	Накопительное страхование жизни	Индивидуальный инвестиционный счет
Государственное софинансирование	До 36 000 ₽ при личных взносах от 2 000 ₽ в год	Х	Х	Х
Налоговый вычет	Можно вернуть от 13% на сумму до 400 000 ₽ за год (максимальная сумма годовых взносов по ПДС, НПО, ИИС-3, с которой можно получить налоговый вычет)	Х	Можно вернуть от 13% на сумму до 150 000 ₽ за год (максимальная сумма, с которой можно получить социальный налоговый вычет)	Можно вернуть от 13% на сумму до 400 000 ₽ за год (максимальная сумма годовых взносов по ПДС, НПО, ИИС-3, с которой можно получить налоговый вычет)
Досрочная выплата	Выкупная сумма до 100% в особых жизненных ситуациях	Досрочная выплата с потерей дохода	Досрочная выплата с потерей дохода	В любое время, но могут быть потери из-за снижения стоимости активов
Государственное страхование средств	До 2,8 млн ₽ на личные взносы	До 1 400 000 ₽	До 2,8 млн ₽ на личные взносы	Х
Уровень риска	Низкий	Низкий	Низкий	Высокий

А как вы позаботитесь о себе?